今年以来，大柴旦工行委坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，不断增强“四个意识”，坚定“四个自信”，紧抓十九大精神开局之年有利契机，积极贯彻落实省州有关深化财税体制改革各项部署要求，持续完善公共财政预算体系，推进预算绩效管理，提高资金使用效益，不断发挥财政在支持地方发展的重要支撑作用，确保各项财政资金科学、规范、高效使用。

一、进展成效

（一）落实财政绩效目标。根据海西州人民政府《关于建立财政预算管理综合绩效考评机制的指导意见》（西政〔2011〕96号）精神，严格按照2018年部门预算编制要求，制定印发《关于2018年部门预算项目支出绩效目标的批复》（柴行财〔2018〕52号），批复全区37个预算单位82个项目的绩效目标，资金总额2273.57万元。

（二）开展绩效考评工作。围绕2017年财政绩效目标，制定印发《关于开展2017年度单位预算管理综合绩效考评工作的通知》（柴行财〔2018〕59号），对全区所有一级预算单位从预算编制、预算执行、预选资金监管、预算基础管理工作等4大类23项二级考评指标进行综合绩效评价，进一步推进财政预算绩效管理，完善公共财政体系，提高预算单位财务管理水平。

（三）明确绩效考评计划。严格按照州级有关预算绩效管理工作部署要求，紧密结合地区实际，及时制定印发《关于2018年度重点专项支出绩效评价计划的通知》（柴行财〔2018〕75号），对全区51个重点专项支出项目开展绩效评价工作。其中，州财政局对行委人民医院等4个单位的4个重点项目支出开展绩效评价工作，累计涉及资金71.59万元；行委财政局对经发局等6个相关单位的47个重点项目支出开展绩效评价工作，累计涉及资金8902.87万元。

二、主要做法

（一）推动绩效管理信息化。编制2018年部门预算时，通过预算编制系统嵌入绩效目标管理模块，对所有申请财政资金项目支出均设定绩效目标，进一步优化财政支出结构，统筹财力配置，不断提升财政绩效管理科学化、规范化、精细化水平。

（二）实行多级绩效考评制。根据《大柴旦行委部门预算管理综合绩效考评办法》，建立预算单位自评、委托第三方机构再评价、预算管理考评小组确定考评结果、全区范围通报的4级绩效考评工作机制，确保考评结果客观公正、实事求是反映各预算单位工作情况，真正达到“以评促管”的目的。

（三）建立考评结果激励制。建立评价结果激励与约束机制，在年度预算中安排预算综合绩效考评专项经费，并根据考评结果予以兑现，评价结果优秀的，在安排该项目后续资金时给予优先保障，加快资金拨付进度，或在安排该部门其他项目资金时给予综合优先考虑；评价结果不合格的，及时提出整改意见，并暂缓已安排资金的拨款或支付，发挥绩效评价工作激励约束作用，切实提高财政资金使用效益和管理水平。

三、存在的问题及下一步工作打算

一是预算编制方法有待改进。个别预算单位申报的项目绩效目标与实际工作脱节，导致预算编制与实际执行存在差异，造成项目偏离绩效目标。二是预算执行有待加强。个别预算单位未按项目支出预算确定的绩效目标开展工作，存在自行调整项目用途、项目进展缓慢等问题，一定程度上影响了财政资金使用效益。三是绩效目标申报有待规范。预算单位绩效目标申报过程中，存在申报内容不规范，预期产生效益不全面等问题，导致在绩效评价时缺乏可操作性。

针对以上问题，我们将紧紧围绕预算管理绩效考评工作的相关要求，持续健全完善预算制度，深入实施绩效管理，切实落实预算编制执行主体责任。一是加大项目支出预算执行力度。根据年初既定的绩效目标执行预算，对偏离绩效目标的项目及时采取措施予以纠正;对预期无效项目及时提出预算调整建议，确保项目支出预算高效规范使用。二是落实内部控制体系。探索建立财政资金流向监管制度，严格财政资金用途，财政资金流向全过程实现动态管控。三是强化教育培训。积极组织各预算单位开展绩效目标申报集中培训，不断强化预算单位申报能力，提升绩效目标申报精细化水平，切实提高绩效考评的可操作性、可评价性。